شماره ثبت نزد سازمان بورس و اوراق بهادار | ۱۱۱۹۵ |
شماره ثبت نزد مرجع ثبت شرکتها و موسسات غیرتجاری | ۳۲۸۲۶ |
ردیف | عنوان هزینهها | شرح نحوه محاسبه هزینه |
---|---|---|
1 | هزینههای تأسیس (شامل تبلیغ پذیرهنویسی) | [معادل پنج در هزار (0/005) از وجوه جذبشده در پذیرهنویسی اولیه حداکثر تا مبلغ 500 میلیون ریال با ارائه مدارک مثبته با تایید متولی صندوق] |
2 | هزینه های برگزاری مجامع صندوق | [حداکثر تا مبلغ 50 میلیون ریال برای برگزاری مجامع در طول یکسال مالی با ارائه مدارک مثبته با تایید متولی صندوق] |
3 | کارمزد مدیر |
[کارمزد ثابت سالانه 1/5 درصد از متوسط روزانه ارزش سهام و حق تقدم سهام به علاوه 3 دهم درصد از ارزش روزانه اوراق بهادار با درآمد ثابت و 2 درصد از سود حاصل از سپرده بانکی و گواهی سپرده بانکی و تا میزان نصاب مجاز سرمایهگذاری در آنها. کارمزد مبتنی بر عملکرد به میزان 10 درصد از مابهالتفاوت بازدهی شاخص کل و بازدهی کسب شده توسط صندوق با لحاظ شرایط ذیل: در صورت کسب بازده منفی توسط صندوق علیرغم بالاتر بودن بازده از شاخص کل، کارمزدی برای مدیر صندوق محاسبه نمیگردد. محاسبات باید به صورت روزانه در دفاتر صندوق با توجه به بازده محقق شده صندوق و بازده شاخص از ابتدای سال مالی صندوق شناسایی و ثبت گردد و متناسباً کارمزد مبتنی بر عملکرد تعدیل میگردد. محاسبات در طی سال مالی صندوق انجام و در انتهای سال مالی صندوق نهایی و قابل پرداخت است. با توجه به وجود هزینههای صندوق، هزینه معاملات و حسابهای دریافتنی در صندوق که تأثیر آن در شاخص لحاظ نمیگردد، شاخص کل 10 درصد تعدیل و در صورتی که مثبت باشد در عدد 90 درصد و در صورتی که منفی باشد در عدد 110 درصد ضرب میگردد.] |
4 | کارمزد متولی | سالانه 0/25 درصد از متوسط روزانه ارزش خالص داراییهای صندوق، که حداقل 2000 و حداکثر 2500 میلیون ریال خواهد بود. |
5 | کارمزد بازارگردان |
[سالانه 1
درصد (0/01) از متوسط روزانه ارزش خالص داراییهای صندوق]
|
6 | حق الزحمه حسابرس | [مبلغ ثابت 1.500 میلیون ریال به ازای هر سال مالی] |
7 | حق الزحمه و کارمزد تصفیه صندوق | [معادل یک در هزار ارزش خالص روز داراییهای صندوق میباشد.] |
8 | حق پذیرش و عضویت در کانون ها ... | [معادل مبلغ تعیین شده توسط کانونهای مذکور، مشروط براینکه عضویت در این کانونها طبق مقررات اجباری باشد یا عضویت به تصویب مجمع صندوق برسد] |
9 | هزینه سپرده گذاری واحدهای سرمایه گذاری صندوق |
[هزینه ارائه
خدمات و نگهداری واحدهای سرمایهگذاری صندوق توسط شرکت سپردهگذاری اوراق بهادار و
تسویه وجوه، مطابق با مقررات شرکت سپردهگذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه]
|
10 | هزینه های دسترسی به نرم افزار ، تارنما و خدمات پشتیبانی آنها : | هزینهی دسترسی به نرمافزار صندوق، نصب و راهاندازی تارنمای آن و هزینههای پشتیبانی آنها بر اساس صورتحساب شرکت نرم افزاری محاسبه میگردد. |
(الف)کارمزد مدیر، متولی و بازارگردان روزانه براساس ارزش اوراق بهادار یا ارزش خالص داراییهای روز کاری قبل براساس قیمتهای پایانی و سود علی¬الحساب دریافتنی سپرده¬های بانکی در روز قبل محاسبه میشود. اشخاص یادشده کارمزدی بابت روز اول فعالیت صندوق دریافت نمیکنند. |
(ب)به منظور توزیع کارمزد تصفیه بین تمام سرمایهگذاران در طول عمر صندوق روزانه برابر [(0.001)/(n*365)] ضربدر ارزش خالص داراییهای صندوق در پایان روز قبل، در حسابها ذخیره میشود. n، برابر است با ۳ یا طول عمر صندوق به سال هر کدام کمتر باشد. هر زمان ذخیرة صندوق [به ۰.۱ درصد] ارزش خالص داراییهای صندوق با نرخهای روز قبل رسید، محاسبة ذخیرة تصفیه و ثبت آن در حسابهای صندوق متوقف میشود. هرگاه در روزهای بعد از توقف محاسبة یاد شده در اثر افزایش قیمت داراییها، ذخیرة ثبت شده کفایت نکند، امر ذخیرهسازی به شرح یاد شده ادامه مییابد. |
(ج)هزینههای دسترسی به نرمافزار، تارنما، و خدمات پشتیبانی پس از تصویب مجمع از محل داراییهای صندوق قابل پرداخت است و توسط مدیر در حسابهای صندوق ثبت شده و به طور روزانه مستهلک یا ذخیره میشود. |
(هـ) در مورد مخارج مربوط به دریافت خدمات یا خرید کالا که مشمول مالیات بر ارزش افزوده میشوند، لازم است مالیات بر ارزش افزوده نیز مطابق قوانین محاسبه و همزمان با مخارج یادشده، حسب مورد در حساب هزینه یا دارایی مربوطه ثبت گردد. |
عنوان هزینه | شرح | دریافت کننده |
---|---|---|
کارمزد صدور | کارمزد صدور و ابطال در این صندوق وجود ندارد و برای صدور و ابطال به صورت کاغذی برابر مقررات بازاری که در آن پذیرفته شده است، عمل میگردد. |
براساس مقررات مربوطه تعیین میشود. |
کارمزد ابطال |
کارمزد صدور و ابطال در این صندوق وجود ندارد و برای صدور و ابطال به صورت کاغذی برابر مقررات بازاری که در آن پذیرفته شده است، عمل میگردد |
براساس مقررات مربوطه تعیین میشود. |